Хэрэв байгууллага бэлэн мөнгөний тооцоог ашигладаг бол Төв банкны журмын дагуу ийм гүйлгээг баримт бичигт бүртгэх шаардлагатай болно.
Энэ нь зайлшгүй шаардлагатай
- - хүлээн авах захиалгын маягт;
- - Зардлын захиалгын хэлбэр;
- - касс-операторын журнал;
- - бэлэн мөнгөний ном.
Зааварчилгаа
1-р алхам
Бэлэн мөнгөний үлдэгдлийн хязгаарыг тооцоолж, энэ тооцоогоо банкандаа ирүүлнэ үү. Хязгаараас хэтэрсэн бүх бэлэн мөнгийг банкинд байршуулах ёстой. Энэхүү дүрмийг үл хамаарах зүйл нь цалин хөлс эсвэл бусад төлбөрийг олгох ёстой өдрөөс хойш ердөө тав хоног байна.
Алхам 2
Хэрэв байгууллага нь тусдаа данстай тусдаа салбар нэгжтэй бол бэлэн мөнгөний үлдэгдлийн хязгаарыг ийм салбар тус бүрт тооцно.
Алхам 3
Бэлэн мөнгөний бүртгэлээс ирсэн бүх баримт, баримтыг тогтоосон хэлбэрийн анхан шатны баримт бичиг - баримт эсвэл зардлын тушаалаар бүрдүүлэх ёстой. Баримт бичгийг дугаарлах дарааллыг хадгалахын тулд төлбөрийн баримт, дансны бүртгэл хөтлөх. Мөнгөн гүйлгээний бүх гүйлгээг бэлэн мөнгөний дэвтэрт оруулна уу.
Алхам 4
Ирсэн, гарсан баримт бичиг, бэлэн мөнгөний дэвтэрийг бөглөх зөв эсэхийг ажигла. Бэлэн захиалгын дүнг үгээр бөглөсөн байх ёстой бөгөөд захиалга дээр нягтлан бодогч, менежерийн гарын үсэг шаардагдана. Бэлэн мөнгөний хуудсыг дугаарласан байх ёстой. Номыг уяж, хуудасны тоог тэмдэглэж, битүүмжилсэн байх ёстой.
Алхам 5
Ажлын өдөр дуусахаас өмнө тайланг кассаас гаргана. Тайлангийн өгөгдлийг касс-операторын журналд тэмдэглэ. Кассын операторын дэвтэрт бэлэн мөнгөний тайлангаас авсан өдөр тутмын орлогын өгөгдлөөс гадна банкинд тушаасан орлогын хэмжээ, өдөр бүрийн эхэн ба төгсгөлд байгаа үлдэгдлийг тусгана.
Алхам 6
Өдрийн эцэст үлдэгдлийг арилгасны дараа бэлэн мөнгөний тайлан бэлтгэ - тухайн өдрийн бүх анхан шатны баримт бичгийг бэлэн мөнгөний хуудасны салгаж болох хэсэгт сонгоно уу. Нягтлан бодох бүртгэлийн хэлтэст бэлэн мөнгөний тайланг цаг тухайд нь ирүүлэх.
