Байгууллагын кассан дахь аливаа мөнгөн гүйлгээг зөв албан ёсоор баталгаажуулах ёстой. Үүнийг хийхийн тулд кассчин тайлан гаргах хэрэгтэй бөгөөд дараа нь нягтлан бодох бүртгэлийн хэлтэст шилжүүлэн нягтлан бодох бүртгэлд шилжүүлнэ. Зарим жижиг байгууллагуудад орон тооны хүснэгтэд "нярав" гэсэн орон тоо байдаггүй тул ерөнхий нягтлан бодогч нь бэлэн мөнгөний баримт бичгийг хөтлөх, боловсруулах үүрэгтэй байдаг. Бэлэн мөнгөний сахилга батыг хадгалахын тулд бүх баримт бичгийг зөв бүрдүүлэх нь маш чухал юм.
Зааварчилгаа
1-р алхам
Няравын тайланг кассан дээр ямар нэгэн хөдөлгөөн гарсан тэр өдрүүдэд гаргаж өгөх ёстой: тайлангийн мөнгө гаргах уу эсвэл цалин хөлс олгох уу.
Алхам 2
Няравын хийсэн тайлан нь бэлэн мөнгөний дэвтрийн сул навчтай ижил мэдээллийг агуулсан байх ёстой. Ихэнхдээ нягтлан бодох бүртгэлийн програмуудад өгөгдөл оруулахад автоматаар бий болдог хэлбэрүүд байдаг. Хэрэв та гарын авлагын нягтлан бодох бүртгэл ашигладаг бол няравын тайлангийн хуудас нь хуудас хуудасны хуулбар болно.
Алхам 3
Няравын тайланд баримт бичгийн серийн дугаар, бэлтгэсэн огноо, хэмжээ, үйл ажиллагааны нэр зэрэг мэдээллийг агуулсан байх ёстой.
Алхам 4
Мөнгөн гүйлгээг баталгаажуулсан бүх баримт бичгийг кассын тайланд хавсаргана уу. Хэрэв энэ нь тайлангийн асуудал юм бол зардлын бэлэн мөнгөний захиалгыг хавсаргана уу (маягт No КО-2). Байгууллагын кассанд бэлэн мөнгө орж ирэхэд бэлэн мөнгөний баримтыг хавсаргана уу (маягт NoКО-1). Хэрэв энэ нь цалин хөлс олгох бол зардлын бэлэн мөнгөний ваучераас гадна цалингийн хуудсыг хавсаргана уу (маягт No Т-53).
Алхам 5
Кассын тайланг тусад нь хавтсанд хадгалах нь зүйтэй. Хугацааны эцэст цаг хугацааны дарааллаар нэмж (сар, улирал, хагас жил, жил гэх мэт байж болно), бүх хуудсыг оёж, дугаарлана уу. Төгсгөлд нь сүүлчийн хуудсан дээр: "Оёмол, дугаарласан, бэхэлсэн (хэдэн хуудсыг зааж өгнө үү)" гэж бич. Тооцоолохдоо баримт, захиалга, мэдүүлгийг анхаарч үзээрэй.
Алхам 6
Няравын тайлан нь хуудас хуудасны хуулбар боловч илүү өргөжүүлсэн мэдээлэлтэй гэдгийг санаарай. Үүний ялгаа нь кассчин, мөн бэлэн мөнгөний дэвтэрт ерөнхий нягтлан бодогч, байгууллагын дарга гарын үсэг зурсан байх ёстой.
Алхам 7
Танд үйлчилдэг банк бэлэн мөнгөний сахилга батыг хянах бичиг баримт шаардаж магадгүй тул энэ тохиолдолд бэлэн мөнгөний дэвтрээс гадна тайлангаа өөрөө гаргаж өгөх хэрэгтэй.
