Байгууллага дахь бэлэн мөнгөний гүйлгээг анхан шатны баримт бичигт тусгах ёстой. Бэлэн мөнгөний гүйлгээг бүртгэхийн тулд зардлын бэлэн мөнгөний захиалгыг (CKO) ашигладаг бөгөөд үүнд үндэслэн кассаас бэлэн мөнгө өгдөг. Зардлын бэлэн мөнгөний захиалгаар мөнгө гаргах ажлыг зөвхөн баримт бичиг боловсруулсан өдөр хийдэг. Зарлагын бэлэн мөнгөний захиалгын хэлбэр нь батлагдсан КО-2 маягттай байна.
Энэ нь зайлшгүй шаардлагатай
- - KO-2 маягтын хэлбэр.
- - Кассаас мөнгө гаргах үндэслэлийг бүрдүүлсэн баримт бичиг (захиалга, захиалга, урьдчилсан тайлан гэх мэт).
Зааварчилгаа
1-р алхам
"Байгууллага" гэсэн мөрөнд танай байгууллагын бүтэн нэр, OKPO кодыг заана.
Алхам 2
"Баримт бичгийн дугаар" ба "Зураг төслийг гаргасан огноо" багануудад бэлэн мөнгөний тооцооны серийн дугаар, мөнгө гаргасан огноог оруулна.
Алхам 3
"Харгалзах данс" баганад данс, түүний дебет дээр касснаас гаргасан дүнг, "Кредит" баганад 50-р дансанд тусгах болно.
Алхам 4
"Дүн" баганад гаргасан хөрөнгийн хэмжээгээр тоонуудыг бөглөнө үү.
Алхам 5
"Дугаар" гэсэн мөрөнд кассаас мөнгө өгсөн хүний овог, нэр, эцгийн нэрийг заана уу.
Алхам 6
"Шалтгаан" баганад мөнгө гаргах зорилгоо, жишээлбэл "орлогыг банкинд тушаасан", "бүртгэлд гаргасан" гэж бичнэ үү.
Алхам 7
"Дүн" гэсэн мөрөнд том үсгээр бичсэн дүнг бичнэ үү: рубль - үгээр, копеек - тоогоор.
Алхам 8
"Хавсралт" гэсэн мөрөнд олгосон баримт бичгийг оруулна уу: нэр, дугаар, бэлтгэл хийсэн огноо.
Алхам 9
Менежер, ерөнхий нягтлан бодогчдод гарын үсэг зурахын тулд зардлын бэлэн мөнгөний захиалгыг ирүүлнэ үү. "Хүлээн авсан" гэсэн мөрөнд мөнгө хүлээн авагч хүлээн авсан дүнг үгээр бичнэ.
Алхам 10
"To" мөрөнд хүлээн авагчийн хэн болохыг нотолсон баримт бичгийн дэлгэрэнгүй мэдээллийг заана уу.
