Санхүү, эдийн засгийн үйл ажиллагаа эрхэлдэг байгууллагууд бэлэн мөнгөний сахилга батыг сахих ёстой. Бэлэн мөнгө олгох, хүлээн авах, хадгалах ажлыг байгууллагын касс ашиглан гүйцэтгэдэг. Мөн шуудангийн марк, вексель, чек болон бусад үнэт цаас байж болно. Менежерүүд бэлэн мөнгөний бүртгэл хөтлөх, бэлэн мөнгөний сахилга батыг сахих ёстой.
Зааварчилгаа
1-р алхам
Юуны өмнө бүх бэлэн мөнгөний гүйлгээг хариуцах ажилтан томил. Хэрэв та орон тооны хүснэгтэд няравын албан тушаал хашиж байгаа бол эдгээр үүрэг хариуцлагыг түүнд хуваарилна. Түүнтэй хөдөлмөрийн гэрээ, мөн санхүүгийн бүрэн хариуцлагын талаархи баримт бичгийг байгуул. Ийм ажилтан байхгүй тохиолдолд хариуцлага ерөнхий нягтлан бодогч эсвэл менежерийн нуруун дээр байдаг.
Алхам 2
Аж ахуйн нэгжийн касснаас мөнгө хадгалах, хадгалах өрөөгөөр тоноглох. Энэ нь сейфийн хайрцаг бүхий аюулгүй газар байх ёстой гэдгийг анхаарна уу.
Алхам 3
Та бэлэн мөнгөний кассанд бэлэн мөнгө хадгалах боломжтой тул хуанлийн шинэ жилээс өмнө бэлэн мөнгөний хязгаарын тооцоог танд үйлчилдэг банкинд тушаана уу. Энэхүү баримт бичигт сүүлийн гурван сарын орлого, төлсөн мөнгөний хэмжээ, өдрийн дундаж орлого болон бусад мэдээллийг заана уу.
Алхам 4
Бүх бэлэн мөнгөний гүйлгээг тусгайлан боловсруулсан маягтуудыг ашиглан гүйцэтгэх. Жишээлбэл, тайлан гаргахад зориулж мөнгө гаргахдаа зардлын бэлэн мөнгөний захиалгыг гаргана. Ажилтан ашиглагдаагүй хариуцлагын дүнг буцааж өгсөн тохиолдолд бэлэн мөнгөний баримтын захиалга гаргана. Хэрэв тэр зардлыг нотлох баримт бичиг ирүүлсэн бол урьдчилсан тайлан бөглөнө үү.
Алхам 5
Өдрийн төгсгөлд бэлэн мөнгөний дэвтэрт зориулж сул хуудас, кассны тайлангийн хуудсыг зур. Мөнгөн гүйлгээг бүртгэсэн тохиолдолд эдгээр үйл ажиллагааг хийх шаардлагатай.
Алхам 6
Кассын тоног төхөөрөмж ашиглахаар төлөвлөж байгаа тохиолдолд татварын албанд бүртгүүлэх ёстой. Бараа борлуулах явцад ХКН-ээр хийсэн баримтыг үйлчлүүлэгчдэд өгнө үү.
Алхам 7
Хэрэв та ханган нийлүүлэгчидтэй бэлэн мөнгөөр төлбөр тооцоо хийхээр төлөвлөж байгаа бол нэг гэрээний дагуу та 100,000 рублиас хэтрэхгүй бэлэн мөнгө төлөх боломжтой гэдгийг мэдэж байх ёстой, эс тэгвээс та бэлэн мөнгөний сахилга батыг зөрчих болно.
