Бэлэн мөнгөний хязгаар гэдэг нь ажлын өдрийн төгсгөлд байгууллагын кассан дээр үлдээж болох бэлэн мөнгөний дээд хэмжээг хэлнэ. Мөнгөн хөрөнгийн үлдэгдлийн хязгаарыг компанийн тооцоонд үндэслэн жилд нэг удаа тогтоож, тухайн компанид үйлчилдэг банкаар батлуулдаг. Асуудлыг ОХУ-ын Төв Банкны 1998.01.05-ны өдрийн журмаар зохицуулдаг. No14-P "ОХУ-ын нутаг дэвсгэрт бэлэн мөнгөний гүйлгээг зохион байгуулах журмын тухай".
Энэ нь зайлшгүй шаардлагатай
- Анхаарал;
- бичиг үсэг;
- томъёоны талаархи мэдлэг.
Зааварчилгаа
1-р алхам
0408020 тоот маягтыг 2 хувь авна уу. Энэ нь бэлэн мөнгөний үлдэгдлийн хязгаарыг тооцоолох өгөгдлийг оруулах, компанийн кассанд орж ирсэн орлогоос бэлэн мөнгө зарцуулах зөвшөөрөл олгоход зориулагдсан болно. Компанийн нэр, харилцах дансны дугаар, төлбөрөө тушаасан банкны нэрийг оруулна уу.
Алхам 2
Бүх хэмжээг мянган рублиэр бөглөнө үү. "Сүүлийн 3 сарын бэлэн мөнгө, бэлэн мөнгөний баримт" талбарт заасан хугацаанд кассанд ирсэн бодит баримтыг заана. Хэрэв орлогын хэмжээнд огцом өөрчлөлт гарсан бол сүүлийн нэг сарын мэдээллийг өг. Дөнгөж кассаар ажиллаж эхэлж байгаа бизнес эрхлэгчдийн хувьд ирэх сард хүлээгдэж буй дүнг бичнэ үү. Хэрэв кассанд бэлэн мөнгөний баримт байхгүй бол зураас зурна уу.
Алхам 3
Нийт заасан орлогын хэмжээг тооцооны хугацааны ажлын өдрийн тоогоор хуваана. Үр дүнгийн тоог "Өдөр тутмын дундаж орлого" талбарт оруулна уу. Өдөр тутмын дундаж орлогыг өдөрт ажилласан цагаар хуваана. Үр дүнг "Цагийн дундаж орлого" талбарт оруулна уу.
Алхам 4
Компанийн касснаас сүүлийн 3 сарын бэлэн мөнгөний зарцуулалтын бодит хэмжээг тооцоол. Цалин, нийгмийн халамжийг тооцоонд оруулаагүй болохыг анхаарна уу. 1-р зүйлтэй адил хэмжээ огцом өөрчлөгдсөн тохиолдолд сүүлийн сарын өгөгдлийг, шинээр байгуулагдсан пүүсүүдийн хувьд төлөвлөсөн дүнг заана. Өдөр тутмын дундаж хэрэглээгээ тооцоолж, бөглөнө үү.
Алхам 5
Орлогоо хүлээлгэн өгөхөөр төлөвлөж буй нөхцлийг заана уу (өдөр бүр, маргааш, хэдэн өдөр тутамд). Энэ нэр томъёог зөвтгөх ёстой бөгөөд үүний тулд "Ажлын цаг" ба "Орлогыг хүргэх цаг" гэсэн талбарыг бөглөсөн болно. Хэрэв бизнес 18.00 эсвэл 19.00 цаг хүртэл нээлттэй байвал эцсийн хугацааг өдөр бүр тогтоодог. Хэрэв байгууллага нь оройтож ажилладаг бол банкинд оройн касса, оройн бэлэн мөнгө цуглуулах үйлчилгээ байхгүй бол "дараагийн өдөр" гэсэн нэр томъёог тогтоосон болно. Банкнаас хол байршилтай байгууллагуудын хувьд (жишээлбэл, тосгодод) эцсийн хугацааг "_ хоногт 1 удаа" тогтоосон бөгөөд бэлэн мөнгөний үлдэгдлийн хязгаар нь өдөр тутмын хэд хэдэн дундаж орлоготой тэнцүү байна.
Алхам 6
Хязгаарлагдмал хэмжээ нь өдөр тутмын орлого, зарлагын зөрүү юм. Тооцоолол дээр үндэслэн "Хүссэн хязгаарын хэмжээ" гэсэн хэсгийг бөглөнө үү. Та тооцоолсон хэмжээнээс арай өндөр дүн тавьж болно, ихэвчлэн банкууд бага хэмжээний зөрүүтэй байхыг зөвшөөрдөг. Хэрэв баримт байхгүй бол дүнг өдрийн дундаж хэрэглээтэй тэнцүү хэмжээгээр тогтооно.
Алхам 7
Энэ маягт нь аж ахуйн нэгжийн касснаас бэлэн мөнгө олохыг зарцуулахыг зөвшөөрсөн талбарыг өгдөг. Бэлэн мөнгөний кассаас мөнгө гаргах бодит хэрэгцээнд тулгуурлан бөглөнө үү.
Алхам 8
Тооцооллын хоёр хувилбарт аж ахуйн нэгжийн дарга, ерөнхий нягтлан бодогчтой гарын үсэг зурж, банкинд аваачиж батлуулах. Банк нь "шүүхийн байгууллагын шийдвэр" талбарт бэлэн мөнгөний үлдэгдлийн хязгаарын тогтоосон хэмжээ болон орлогыг зарцуулах зөвшөөрөгдсөн зорилгыг засах "шийдвэрээ" оруулна. Хэрэв компани хэд хэдэн банктай ажилладаг бол тооцоогоо тэдгээрийн аль нэгээр нь баталж, дараа нь тогтоосон хязгаарын талаар мэдэгдэл бусад банк руу илгээж болно.
