Факторинг гэдэг нь хойшлогдсон төлбөрийн зарчмаар ажилладаг компаниудад банкнаас үзүүлж буй үйлчилгээний цогц юм. Компанийн үүднээс авч үзвэл факторинг гэдэг нь авлагын нэхэмжлэлийн хуваарилалт юм.
Факторинг хийх төрөл
Факторинг нь бизнес эрхлэгчдийн дунд улам бүр түгээмэл болж байна. Давуу талууд нь факторинг зах зээлийн бүх оролцогчдын хувьд илэрхий байдаг - худалдагч нэмэлт эргэлтийн хөрөнгө авдаг, худалдан авагч хойшлогдсон төлбөрийг авдаг, банк шимтгэл авдаг, мөнгө өгдөг. Факторинг 43-р зүйлд зохицуулагддаг. ОХУ-ын Иргэний хууль "мөнгөний нэхэмжлэлийн даалгаврын эсрэг санхүүжилт".
Нууц факторингийн үйлчилгээний өртөг нь нээлттэй факторингийн үйлчилгээний өртөгөөс өндөр байдаг, учир нь энэ тохиолдолд факторинг компанийн эрсдэл өндөр байна.
Факторинг нь эргэлтийн хөрөнгийн хомсдолд орсон залуу динамик компаниудын дунд эрэлт ихтэй байдаг.
Факторинг хийдэг компани нь үйлчлүүлэгчийн эргэлтийн хөрөнгийг зээлдүүлж, шимтгэлийн хариуд авлагыг хариуцдаг. Ихэнх тохиолдолд агентууд нь банкууд байдаг боловч хуулийн дагуу эдгээр нь шаардлагатай лицензтэй бусад зээлийн болон арилжааны байгууллагууд байж болно. Факторинг хийхэд баримт бичгийн урсгалыг нэлээд хялбаршуулсан бөгөөд дараагийн санхүүжилтийн хэмжээг банк руу хүргэлтийн баримт бичгийг ирүүлсний дараа төлнө. Заримдаа факторинг хийдэг компаниуд зөвхөн зээлийн чиг үүргийг төдийгүй борлуулалт, сурталчилгаа, нягтлан бодох бүртгэлийг хариуцдаг тул үйлчлүүлэгч зөвхөн үйлдвэрлэлд анхаарлаа төвлөрүүлдэг.
Факторингийн хэд хэдэн төрөл байдаг.
- нээлттэй (уламжлалт) факторинг - энэ тохиолдолд худалдагч факторинг компанид баримт бичиг оноож өгсөн тухай худалдан авагчид мэдэгдэнэ (нэхэмжлэх, нэхэмжлэх г.м.), худалдан авагч гэрээний дагуу шууд факторингийн компанид мөнгө шилжүүлэх;
- хаалттай (нууц) факторинг нь худалдан авагч факторинг компанид өр төлбөрөө нэхэмжлэх эрх шилжсэн тухай мэдэхгүй байгаагаараа ялгаатай;
- регрессийн эрхтэй факторинг хийх нь зээлдэгч төлөхөөс татгалзсан тохиолдолд факторинг компани зээлдэгчээс өрийг нь барагдуулахыг шаардаж болно гэж үздэг. Бодит байдал дээр, эх үүсвэрээс бусад тохиолдолд гэрээ байгуулах нь нэн ховор байдаг.
Факторинг хэрэгжүүлэх хаалттай схем
Хаалттай факторингыг дараахь алгоритмын дагуу хэрэгжүүлнэ.
- нийлүүлэгч барааг хойшлуулсан төлбөрийн үндсэн дээр ачилт хийх;
- факторинг хийдэг компани ханган нийлүүлэгчээс бараа ачилтыг баталгаажуулсан баримт бичиг (нэхэмжлэх, нэхэмжлэх, акт гэх мэт) авдаг;
- факторинг компани нь худалдан авагчийн өрийг 90% хүртэл төлж, худалдан авагчийн өрийг түүний талд төлөхийг шаардах эрхийг авдаг;
- гэрээний төгсгөлд худалдан авагч худалдагчид төлөх өрийг төлж, түүнийг банкинд шилжүүлдэг;
- факторинг компани нь гүйлгээний үлдсэн 10% -ийг хаалттай факторинг үйлчилгээний зардлыг хасч буцааж өгөх;
Хэрэв ханган нийлүүлэгч нь үүргээ биелүүлээгүй шударга бус худалдан авагчтай тулгарвал тэр бүхэлдээ факторингийн компанид төлөх ёстой.
Хаалттай факторингийн ашиг тус
Яагаад бизнес эрхлэгчид хаалттай факторинг үйлчилгээг ашигладаг вэ? Үүний гол шалтгаан нь компани нь сонирхол татахуйц тээврийн нөхцлөөр дамжуулан хэрэглэгчийн баазаа үлэмж хэмжээгээр өргөжүүлэх боломжтой юм. Ийм схемийн алдагдал нь түүний факторингийн үйлчилгээнд зориулж банкинд төлөх хүүгийн хэмжээтэй тэнцүү юм.
Хаалттай факторинг нь хуультай зөрчилдөхгүй - Урлаг. ОХУ-ын Иргэний хуулийн 382-т "Зээлдүүлэгчийн эрхийг өөр хүнд шилжүүлэхэд хууль, гэрээнд өөрөөр заагаагүй бол хариуцагчийн зөвшөөрөл шаардагдахгүй" гэж заасан байдаг.
Хаалттай факторинг нь зээлийн өрийг төлөх, хойшлогдсон төлбөрийг төлөх боломжийг олгодог. Үүний зэрэгцээ, энэ нь худалдан авагчийн факторингийн компанитай хамтран ажиллахыг хориглосныг үл тоомсорлох боломжийг олгодог.
Энэ төрлийн зээл нь эргэлтийн хөрөнгийг барьцаагүйгээр нөхөх боломжийг олгодог бөгөөд өр төлбөр нь үүргийн хамрах хүрээ юм.
