Бэлэн мөнгөний бүртгэлээс хэрхэн мөнгө гаргах вэ

Агуулгын хүснэгт:

Бэлэн мөнгөний бүртгэлээс хэрхэн мөнгө гаргах вэ
Бэлэн мөнгөний бүртгэлээс хэрхэн мөнгө гаргах вэ

Видео: Бэлэн мөнгөний бүртгэлээс хэрхэн мөнгө гаргах вэ

Видео: Бэлэн мөнгөний бүртгэлээс хэрхэн мөнгө гаргах вэ
Видео: Мөнгө чамайг өөртэй нь яаж харьцаасай гэж хүсдэг вэ? 2024, Гуравдугаар сар
Anonim

ОХУ-ын хууль тогтоомжийн дагуу бүх кампанит ажил банк дахь үнэгүй мөнгийг харилцах дансандаа хийх ёстой. Түүгээр ч зогсохгүй тэд байгууллагын кассанд мөнгөтэй байж болно. Гэхдээ өдрийн эцэст бэлэн мөнгөний хэмжээг хязгаарладаг бэлэн мөнгөний хязгаар гэж нэрлэдэг. Энэхүү баримт бичигт тэргүүн гарын үсэг зурж, банкаар батлуулна. Байгууллагын кассаар мөнгө гаргахдаа мөнгөө зөв гаргах шаардлагатай бөгөөд эс тэгвээс танд хориг арга хэмжээ авах болно.

Бэлэн мөнгөний бүртгэлээс хэрхэн мөнгө гаргах вэ
Бэлэн мөнгөний бүртгэлээс хэрхэн мөнгө гаргах вэ

Зааварчилгаа

1-р алхам

Байгууллагын кассаар дамжуулан мөнгөний дүн гаргахын тулд та бэлэн мөнгөний дэвтэртэй байх ёстой. Энэ нь бүх бэлэн мөнгөний гүйлгээний бүртгэлийг хөтөлдөг. Мэдээллийг компьютерээр болон гараар орж ирж буй бэлэн мөнгөний баримт бичгийн регистр ашиглан гараар оруулах боломжтой (маягт No-KO-3).

Алхам 2

Бэлэн мөнгөний дэвтэрийг өдөр бүр бөглөх, хэвлэх шаардлагагүй бөгөөд зөвхөн бэлэн мөнгөний гүйлгээ хийгдсэн өдрүүд л шаардагдана. Бэлэн мөнгөний дэвтрийг гараар хөтөлж, хугацааны эцэст номыг оёж, дугаарлаж, битүүмжилж, менежер гарын үсэг зурна.

Алхам 3

Мөнгөний аливаа олголтыг зардлын бэлэн мөнгөний захиалгын хамт дагалдана (маягт No KO-2). Үүнийг нэг хагалгаанд эсвэл ижил төрлийн хэд хэдэн тохиолдолд, жишээлбэл, цалин хөлс төлөх зорилгоор бөглөнө. Ижил төрлийн хэд хэдэн ажил гүйлгээ хийх тохиолдолд баримт бичиг, жишээлбэл, цалингийн санг захиалгад хавсаргасан болно.

Алхам 4

Бэлэн мөнгөний гүйлгээний захиалгад мөнгөний хэмжээг олгох үндэслэл, олгосон хүн, өргөдөл зэргийг зааж өгөх шаардлагатай. Үүний үндэс нь дараахь томъёолол байж болно: "тайлан гарсан", "цалин хөлс олгогдсон" гэх мэт. Хавсралтууд нь мэдэгдэл, ажилчдын мэдэгдэл болон бусад зүйл юм.

Алхам 5

Оруулсан мөнгөн дүнг хүлээн авсны дараа ажилтан бэлэн мөнгөний урсгалын захиалгад гарын үсэг зурах ёстой. Дараа нь хугацаа дууссаны дараа тэрээр нягтлан бодох бүртгэлийн хэлтэст тайлагнах хэрэгтэй. Туслах баримт бичиг нь энэ ажилтан бүртгэгдсэн байх ёстой чек, баримт, нэхэмжлэх юм.

Алхам 6

Зардлыг нотлохын тулд тэдгээрийг эдийн засгийн үндэслэлтэй байх ёстой. Хэрэв бүх зүйл хэвийн бол баримт бичгийн хэмжээгээр урьдчилсан тайлан гаргана.

Алхам 7

Хэрэв касснаас мөнгөний дүнг цалин хөлсөнд зориулж гаргасан бол ажилтнууд зөвхөн цалингийн хуудсан дээр гарын үсэг зурах хэрэгтэй бөгөөд цалин хөлс өгдөг хүн, жишээлбэл, кассчин бэлэн мөнгөний дебит дээр гарын үсэг зурах ёстой.

Алхам 8

Гаргасан дүнг кассаас мөнгөн дүн гаргах тушаал дээр даргын тушаалд заасан хугацаанаас хэтрэхгүй хугацаанд буцааж эсвэл баталгаажуулах ёстой. Гэхдээ байцаагчдын сэжиг төрүүлэхгүйн тулд хэт урт хугацаа бүү зааж өг. Аяллын зардлын хувьд ажилтан ажлын байрандаа эргэж ирснээс хойш гурав хоногийн дотор тайлагнах ёстой.

Алхам 9

Байгууллагын кассаар дамжуулан гаргасан мөнгөний дүнг нягтлан бодогч 50 "Нярав" дансанд байршуулах ёстой бөгөөд данснаас нь дебит хийх боломжтой: 70 "Цалин хөлсний ажилтнуудтай хийсэн төлбөр" (цалин хөлс төлөх үед), 71 "Хариуцлагатай хүмүүст төлөх төлбөр" (байгууллагын хэрэгцээнд хариуцлага хүлээлгэх үед), 60 "Нийлүүлэгч ба гүйцэтгэгчтэй хийх төлбөр тооцоо" (ханган нийлүүлэгчид төлөх үед).

Зөвлөмж болгож буй: