Мөнгө угаах гэсэн нэр томъёог АНУ-д 1980-аад онд анх хэрэглэж байжээ. Тэрбээр хууль бус мөнгөнөөс хууль ёсны мөнгө болгосон хар тамхины бизнесийн орлогын талаар дурдав.
Мөнгө угаах зорилго
Мөнгө угаах гэдэг нь хууль бус орлогын эх үүсвэрийг хууль бус орлогоор орлуулах явдал юм. Үүнийг хийхийн тулд мөнгө хүлээн авсан эх сурвалжаа нуун дарагдуулахын тулд цуврал өөрчлөлтөөр мөнгө хийдэг. Гаднаас нь харахад мөнгө нь хууль ёсны гүйлгээнээс орж ирдэг юм шиг санагдах ёстой. "Угаасан" мөнгийг бизнесийн эргэлтэд болон өмчлөгчийн хувийн хэрэгцээнд ашиглаж болно.
Мөнгө угаах хэрэгцээ хэд хэдэн тохиолдолд үүсч болзошгүй юм. Жишээлбэл, орлогын гэмт хэргийн гарал үүсэл эсвэл орлогын жинхэнэ эх үүсвэрийг сурталчлах хүсэлгүй байх, аюулгүй байдлын үүднээс эсвэл бусад шалтгаанаар. Гэхдээ ихэнх тохиолдолд “мөнгө угаах” гэсэн ойлголт оршин байдаг нь далд эдийн засаг, хууль бус бизнес эрхлэх үйл ажиллагааны тархалттай нягт холбоотой байдаг.
Мөнгө угаах гэмт хэргийг татвараас зайлсхийх, бэлэн мөнгөөр авахаас ялгах хэрэгтэй. ОХУ-д өнөөдөр бэлэн мөнгөөр мөнгө угаахаас илүүтэй бэлэн мөнгөний үйл ажиллагаа явуулдаг.
Мөнгө угаах үе шатууд
Мөнгө угаах үйл явц нь ихэвчлэн дараахь алхамуудыг агуулдаг.
- эхний ээлжинд гэмт хэрэг үйлдсэн (жишээлбэл, авлига, мансууруулах бодис, хүний наймаа, терроризм, залилан гэх мэт);
- байрлуулах - хууль ёсны арилжааны сангийн урсгалд эрүүгийн үйл ажиллагааны орлогоос "холилдох";
- ул мөрийг нуун дарагдуулах эсвэл бүдгэрүүлэх - мөнгийг бусад данс руу шилжүүлэх, янз бүрийн хөрөнгөд хуваарилах эсвэл бусад улс руу авах;
- интеграцчилал - олж авсан баялгийн хууль ёсны ба хууль ёсны дүр төрхийг бий болгож, энэ мөнгийг хуулийн дансанд цуглуулж, аливаа хөрөнгөд оруулна.
Мөнгө угаах арга
Өнөөдөр мөнгө угаах олон арга бий. Тэдгээрийн нэг нь эрдэнэс олж хууль бусаар хил давуулснаас олсон орлогыг хууль ёсны болгосон "Очир гар" киноноос олж болно.
Орлогыг "бүтцэд" оруулах эсвэл үйл ажиллагааг зохиомлоор бага хэмжээгээр жижиг хэлбэрээр хуваах схемийг ихэвчлэн ашигладаг. Мөнгийг хэд хэдэн сувгаар (банк, шуудан, ломбард) дамжуулж, нэг дансанд хуримтлуулдаг.
Мөн мөнгө угаахдаа хуурамч аж ахуйн нэгжүүдийн өргөн сүлжээг ашиглаж болох бөгөөд ихэнх нь нэр дэвшигчид, хулгайлагдсан паспортуудтай бүртгэгдсэн байдаг. Тэдний дансанд их хэмжээний мөнгө хуримтлагдаж, дараа нь өөр компанийн дансанд ордог.
"Мөнгө угаах" нийтлэг хэрэгсэл бол цахим түрийвч, үнэт цаас, банкны гэрчилгээ юм.
